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I.P. |
ISTITUTI DI PAGAMENTO (I.P.) |
Gli ISTITUTI DI PAGAMENTO sono le imprese, diverse dalle banche e dagli istituti di moneta elettronica, autorizzate a prestare i servizi di pagamento (art.1 comma 2- lettera h - sexies - Dlgs 1/09/1993 nr.385). |
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S.di..P |
SERVIZI DI PAGAMENTO |
DIRETTIVA 2007/64/CE del PARLAMENTO EUROPEO e del CONSIGLIO del 13 novembre 2007. (art.4,punto 3) |
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Servizi che permettono di depositare il contante su un conto di pagamento nonché tutte le operazioni richieste per la gestione di un conto di pagamento;
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Servizi che permettono prelievi in contante da un conto di pagamento nonché tutte le operazioni richieste per la gestione di un conto di pagamento;
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Esecuzione di ordini di pagamento, incluso il trasferimento di fondi, su un conto di pagamento presso il prestatore di servizi di pagamento dell’utilizzatore o presso un altro prestatore di servizi di pagamento:
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esecuzione di addebiti diretti, inclusi addebiti diretti una tantum;
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esecuzione di operazioni di pagamento mediante carte di pagamento o dispositivi analoghi;
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esecuzione di bonifici, inclusi ordini permanenti;
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Esecuzione di operazioni di pagamento quando i fondi rientrano in una linea di credito accordata ad un utilizzatore di servizi di pagamento:
- esecuzione di addebiti diretti, inclusi addebiti diretti una tantum;
- esecuzione di operazioni di pagamento mediante carte di pagamento o dispositivi analoghi;
- esecuzione di bonifici, inclusi ordini permanenti;
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Emissione e/o acquisizione di strumenti di pagamento;
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Rimessa di denaro;
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Esecuzione di operazioni di pagamento ove il consenso del pagatore ad eseguire l’operazione di pagamento sia dato mediante un dispositivo di telecomunicazione, digitale o informatico e il pagamento sia effettuato all’operatore del sistema o della rete di telecomunicazioni o digitale o informatica che agisce esclusivamente come intermediario tra l’utilizzatore di servizi di pagamento e il fornitore di beni e servizi.
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Quanto sancito ne 13-2-2010 Supplemento ordinario n. 29/L alla GAZZETTA UFFICIALE Serie generale - n. 36 LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI DECRETO LEGISLATIVO 27 gennaio 2010 , n. 11 . Attuazione della direttiva 2007/64/CE, relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno, recante modifi ca delle direttive 97/7/CE, 2002/65/CE, 2005/60/CE, 2006/48/CE, e che abroga la direttiva 97/5/CE.
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Tag's definizioni |
Tag's definizioni sul: Supplemento ordinario n. 29/L GAZZETTA UFFICIALE Serie generale - n. 36 - DECRETO LEGISLATIVO 27 gennaio 2010 , n. 11
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 La Direttiva sui servizi di pagamento (2007/64/CE - PSD) è stata recepita dal decreto legislativo 27 gennaio 2010, n.11: Bankitalia ha provveduto ad emanarne le "disposizioni applicative" con il documento " Disposizioni di vigilanza per gli istituti di pagamento". Entrambe le disposizioni sono entrate in vigore il 1° marzo 2010. Il completamento del quadro normativo consente quindi il concreto avvio dell'operatività degli istituti di pagamento (I.P.)
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3. Processo di trasformazione (organizzazionee autorizzazione) di Società (commerciale - industriale - servizi) in I.P. ibrido con PATRIMONIO DESTINATO.
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Processo di trasformazione (Società) in I.P. IBRIDO - AREE 1 - 2
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Processo di trasformazione (Società) in I.P. IBRIDO - AREE 3 - 4
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Processo di trasformazione (Società) in I.P. IBRIDO - AREE 5 - 6
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Processo di trasformazione (Società) in I.P. IBRIDO - AREE 7 - 8 - 9
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Processo di trasformazione (Società) in I.P. IBRIDO - AREE 10 - 11 - 12
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Processo di trasformazione (Società) in I.P. IBRIDO - AREE 13 - 14 - 15
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AREA 1 - ESPONENTI AZIENDALI |
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OBIETTIVO: Verifica requisiti di onorabilità / professionalità / indipendenza esponenti aziendali |
OGGETTO: |
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Disposizioni Bankitalia da applicare incluso dichiarazione sostitutiva; fanno riferimento ai soggetti responsabili del patrimonio destinato.
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Redazione della documentazione comprovante l'accertamento dei requisiti di onorabilità / professionalità / indipendenza (Documentazione societaria concernente accertamento dei requisiti in base alle caratteristiche richieste); |
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AREA 2 - PARTECIPANTI AL CAPITALE QUALIFICATI |
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OBIETTIVO: Verifica requisiti di onorabilità dei partecipanti al capitale |
OGGETTO: |
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Rilevazione della documentazione societaria comprovante l'accertamento dei requisiti;
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Riscontro elenco soci qualificati attuali (10% del capitale sociale); |
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AREA 3 - PROGRAMMI DI ATTIVITA' |
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OBIETTIVO: Redazione del programma di attività relativo esclusivamente alle prestazioni dei servizi di pagamento, (adeguatezza e conformità in base a disposizioni degli I.P.) |
OGGETTO:
. Redazione del programma di attività con illustrazione dei seguenti punti: |
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I servizi di pagamento che si intende svolgere e le relative modalità di prestazione (scheda illustrativa dei servizi che presta / da prestare); |
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I principali investimenti attuati o in corso di attuazione; |
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Le linee di sviluppo dell'attività; |
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Obiettivi perseguiti e strategie imprenditoriali; |
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Descrizione delle attività svolte in precedenza; |
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Descrizione delle iniziative che l'Istituto di Pagamento intende adottare e i relativi tempi di attuazione per convertire le risorse disponibili nei processi di produzione dell'istituto di pagamento; |
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AREA 4 - BILANCI PREVISIONALI E PATRIMONIO DI VIGILANZA PREVISIONALE |
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OBIETTIVO: Bilanci previsionali solventi da patrimonio di vigilanza previsionale relativo esclusivamente al patrimonio destinato |
OGGETTO: |
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Predisposizione di Bilanci previsionali di n° 3 esercizi;
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Predisposizione dello schema di patrimonio di vigilanza previsionale regolamentale triennale (superiore al requisito patrimoniale complessivo, e comunque mai inferiore al livello del capitale minimo richiesto per la loro costituzione); |
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OBIETTIVO: Capitale minimo richiesto per la costituzione in base alla tipologia dei servizi di pagamento relativo esclusivamente all'ammontante del patrimonio destinato ed alle attività conferite in detto patrimonio. |
Sezione II: Capitale Minimo iniziale
. Il capitale minimo iniziale, interamente versato, degli istituti di pagamento è pari almeno a: |
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[ 20 mila euro ] quando l'istituto di pagamento presta solo il servizio di cui al punto 6 dell'allegato della direttiva 2007/64/CE, relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno.
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[ 50 mila euro ] quando l'istituto di pagamento presta il servizio di cui al punto 7 dell'allegato della direttiva 2007/64/CE relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno.
- ( Punto n° 7 allegato della PSD - Esecuzione di operazioni di pagamento sia dato mediante un dispositivo di telecomunicazione, digitale o informatico e il pagamento sia effettuato all'operatore del sistema o della rete di telecomunicazioni o digitale o informatica che agisce esclusivamente come intermediario tra l'utente di servizi di pagamento e il fornitore di beni e servizi);
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[ 125 mila euro ] quando l'istituto di pagamento presta uno o più dei servizi di cui ai punti 1 a 5 dell'allegato della direttiva 2007/64/CE, relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno
- (Punto n° 1 allegato della PSD - Servizi che permettono di depositare il contante su un conto di pagamento nonchè tutte le operazioni richieste per la gestione di un conto di pagamento);
- (Punto n° 2 allegato della PSD - Servizi che permettono prelievi in contante da un conto di pagamento nonchè tutte le operazioni richieste per la gestione di un conto di pagamento);
- (Punto n° 3 allegato della PSD - Esecuzione di ordini di pagamento, incluso il trasferimento di fondi, su un conto di pagamento presso il prestatore di servizi di pagamento dell'utente o presso un altro prestatore di servizi di pagamento: esecuzione di addebiti diretti, inclusi addebiti diretti una tantum; esecuzione di operazioni di pagamento mediante carte di pagamento o dispositivi analoghi; esecuzione di bonifici inclusi ordini permanenti);
- (Punto n° 4 allegato della PSD - Esecuzione di operazioni di pagamento quando i fondi rientrano in una linea di credito accordata ad un utente di servizi di pagamento: esecuzione di addebiti diretti, inclusi addebiti diretti una tantum; esecuzione di operazioni di pagamento mediante carte di pagamento o dispositivi analoghi; esecuzione di bonifici, inclusi ordini permanenti);
- (Punto n° 5 allegato della PSD - Emissione e/o acquisizione di strumenti di pagamento).
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AREA 5 - SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI |
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OBIETTIVO: Governance - Sistema dei controlli interni - Organizzazione amministrativo-contabile: adeguatezza in funzione all'I.P. con separazione dal punto di vista amministrativo e contabile l'attività relativa ai servizi di pagamento dalle altre attività. |
OGGETTO:
. Governance: |
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Definizione e descrizione dei compiti assegnati agli organi aziendali; |
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Definizione e descrizione periodicità abituale delle riunioni degli organi aziendali; |
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Definizione e descrizione processi che conducono all'ingresso in nuovi mercati o settori o all'introduzione di nuovi prodotti; |
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Definizione e descrizione tempistica e contenuto dei "report" predisposti per le verifiche di competenza dell'organo con funzione di supervisione strategica / funzione di gestione. |
OGGETTO:
. Struttura organizzativa e sistema dei controlli interni della parte relativa alla prestazione dei servizi di pagamento: |
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Definizione e descrizione organigramma / funzionigramma aziendale (incluse rete periferica e degli agenti); |
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Definizione e descrizione deleghe attribuite ai vari livelli dell'organizzazione aziendale, limiti operativi e modalità di controllo del delegante sull'azione del delegato; |
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Definizione e descrizione delle funzioni operative a servizi di pagamento o importanti che l'istituto di pagamento ha esternalizzato e le procedure adottate per il controllo delle funzioni; |
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Definizione del responsabile delle funzioni aziendali di controllo con descrizione delle risorse umane e tecnologiche a disposizione il contenuto e periodicità delle attività di controllo con ruoli e responsabilità connesse con lo svolgimento dei processi di controllo. |
OGGETTO:
. Relativamente alla parte concernente la prestazione dei servizi di pagamento. Definizione e descrizione del sistema di controlli adeguato tale da assicurare il conseguimento delle strategie aziendali, l'efficacia/efficienza dei processi aziendali, la conformità delle operazioni alla legge ed alle disposizioni regolamentari: vanno quindi istituiti ed implementati: |
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(Controlli di I° livello) - Definizione e descrizione dei Controlli di linea che garantiscono il corretto svolgimento delle operazioni connesse con i servizi di pagamento; |
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(Controlli di II° livello) - Definizione e descrizione dei Controlli sui rischi che consentano di verificare il rispetto dei limiti e la coerenza dell'operatività con gli obiettivi di rischio / rendimento.
Presidiano i controlli di II livello:
- la funzione dei rischi;
- la funzione della compliance e antiriciclaggio.
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(Controlli di III° livello) - Definizione e descrizione dell'attività della Revisione interna atta a valutare completezza, funzionalità e adeguatezza del sistema dei controlli interni. |
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Definizione e descrizione dell'organizzazione amministrativo - contabile dell I.P. |
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AREA 6 - GESTIONE E CONTROLLO DEI RISCHI |
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OBIETTIVO: Gestione e controllo dei rischi - adeguatezza in funzione alla struttura richiesta per I.P. - Della parte relativa alla prestazione dei servizi di pagamento. |
OGGETTO:
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Definizione e descrizione dei presidi organizzativi approntati per la gestione e i meccanismi di controllo per le tipologie di rischio rilevante; |
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Definizione e descrizione dei presidi e cautele previsti, connesse alla distribuzione dei servizi di pagamento (e di eventuali altri servizi), in particolare sia alla propria rete periferica e alla rete degli agenti (Specifici riferimenti dovranno essere prodotti in merito alle procedure poste in essere nel caso di utilizzo di reti distributive informatiche - es.internet); |
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Definizione e descrizione del piano di emergenza e di continuità operativa stabilito per assicurare la propria capacità di operare su base continuativa e di limitare le perdite operative in caso di gravi interruzioni dell'operatività (descrizione sintetica); |
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Definizione e descrizione dei presidi organizzativi e di controllo che assicurano il rispetto della normativa in materia di prevenzione del riciclaggio e di finanziamento al terrorismo. |
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AREA 7 - SISTEMI INFORMATIVI |
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OBIETTIVO: Sistemi informativi e procedure informatiche (contabilità,gestionale,segnalazioni di vigilanza): adeguatezza in funzione all' I.P. con separazione amministrativo - contabile dell'attività relativa ai servizi di pagamento dalle altre attività. |
OGGETTO:
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Descrizione delle procedure informatiche utilizzate nei vari comparti (contabilità,segnalazioni,etc), il processo di alimentazione, ponendo in evidenza le operazioni automatizzate e quelle effettuate manualmente, il grado di integrazione tra le procedure (descrizione sintetica); |
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Definizione e descrizione dei controlli (compresi quelli generati automaticamente dalle procedure) effettuati sulla qualità dei dati; |
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Definizione e descrizione dei presidi logici e fisici approntati per garantire la sicurezza del sistema informatico e la riservatezza dei dati (individuazione dei soggetti abilitati, gestione di userid e password, sistemi di backup e di recovery,etc); |
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Definizione del responsabile EDP e descrizione delle funzioni attribuite. |
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AREA 8 - RELAZIONE SULLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA |
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OBIETTIVO: Relazione sulla struttura organizzativa dell' I.P. - congruità / sostenibilità / presentabilità. |
OGGETTO:
. Sviluppo della relazione sulla struttura organizzativa in base a 4 parti:
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I parte - Organi aziendali; |
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II parte - Struttura organizzativa e sistema dei controlli interni; |
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III parte - Gestione dei rischi; |
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IIV parte - Sistemi informativi. |
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AREA 11 - DOMANDA DI AUTORIZZAZIONE |
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OBIETTIVO: Predisposizione (ed invio) della domanda di autorizzazione. |
OGGETTO: Domanda e allegati:
. Domanda di autorizzazione per la predisposizione dei servizi di pagamento - ALLEGATI: |
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Atto costitutivo e statuto sociale; e delibera costitutiva del patrimonio destinato approvata dall'organo amministrativo; |
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Programma di attività (con documenti accompagnatori riportati in prosieguo); |
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Elenco dei soggetti che partecipano, anche indirettamente al capitale dell' Istituto di Pagamento; |
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Mappa del gruppo di appartenenza (se esistente); |
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Attestazione del versamento del capitale nella misura minima prevista dalle vigenti disposizioni; |
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Informazioni sulla provenienza delle somme con le quali viene sottoscritto il capitale; |
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Documentazione societaria comprovante l'accertamento dei requisiti dei partecipanti al capitale e degli esponenti aziendali. |
OGGETTO:
. Documenti accompagnatori al Programma di attività (prodotto unitamente alla domanda di autorizzazione): |
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Relazione sulla struttura organizzativa, redatta secondo le regole illustrate nelle Disposizioni di Vilanza; |
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Descrizione dei servizi di pagamento che la società intenda prestare; |
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Relazione descrittiva delle misure adottate per tutelare i fondi dei clienti; |
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Bilanci previsionali dei primi tre esercizi; |
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Bilanci degli ultimi tre esercizi. |
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